篇一：商业策划书 海鲜餐厅
经济与贸易学院学生核心竞争力培养项目
之经贸类专业行业技能竞赛
竞 赛 项 目： 《模拟商业策划竞赛》
参 赛 作 品：“海风味”海鲜餐厅
参赛者姓名： 陈亮清、戴晓敏、李志盛、黎珍蕊
参赛者班级： 10国际商务（师范）1班、10金融1班、
11金融1班
参 赛 时 间： 2012 年 3 月 28 日
广东技术师范学院经济与贸易学院
目录
前言 ………………………………………………………………………………………………………………………………. 5
一、餐厅介绍 ………………………………………………………………………………………………………………. 6
（一）餐厅简介 …………………………………………………………………………………………. 6
（二）餐厅目标 …………………………………………………………………………………………. 6
（三）餐厅宗旨 …………………………………………………………………………………………. 6
二、餐厅产品和服务介绍 ………………………………………………………………………………………….. 6
（一）产品 …………………………………………………………………………………………………. 6
（二）服务 …………………………………………………………………………………………………. 7
三、市场和可行性分析: ……………………………………………………………………………………………… 7
（一）背景分析 …………………………………………………………………………………………. 7
（二）市场可行性分析 …………………………………………………………………………….. 8
1、货源分析 ……………………………………………………………………………… 8
2、前景分析 ……………………………………………………………………………… 8
3、市场竞争者分析 …………………………………………………………………. 9
4、市场消费者分析 ………………………………………………………………. 11
四、自身分析——SWOT分析 ……………………………………………………………………………….. 11
五、营销策略 ……………………………………………………………………………………………………………. 12
（一）市场细分： ………………………………………………………………………………….. 12
1、消费者年龄： …………………………………………………………………… 12
2、消费者收入 ……………………………………………………………………….. 12
3、消费者心理： …………………………………………………………………… 13
（二）营销方法 ………………………………………………………………………………………. 14
1、服务营销 …………………………………………………………………………… 14
2、网络营销： ……………………………………………………………………….. 14
3、广告营销 …………………………………………………………………………… 15
六、财务分析 ……………………………………………………………………………………………………………. 16
（一）餐厅资金 ………………………………………………………………………………………. 16
（二）成本费用估算 ………………………………………………………………………………. 17
1、2012年3月的成本费用估算 ………………………………………….. 17
2、2012年4月的成本费用估算 ………………………………………….. 18
3、2012年5月的成本费用估算 ………………………………………….. 18
（三）资产负债表 ………………………………………………………………………………….. 19
（四）未来3个月损益表 ………………………………………………………………………. 20
（五）现金流量表 ………………………………………………………………………………….. 22
（六）数据分析 ………………………………………………………………………………………. 25
七、风险分析与规避方法 ……………………………………………………………………………………….. 26
（一）行业风险 ………………………………………………………………………………………. 26
1、知名度影响不足 ………………………………………………………………. 26
2、潜在竞争对手的加入 ………………………………………………………. 26
3、社会因素 …………………………………………………………………………… 27
4、货源不足 …………………………………………………………………………… 27
（二）竞争风险 ………………………………………………………………………………………. 28
1、竞争对手多 ……………………………………………………………………….. 28
2、潜在竞争者的威胁 …………………………………………………………… 28
3、菜式和服务不能满足消费者 …………………………………………… 28
（三）成本控制风险 ………………………………………………………………………………. 28
1、原材料和运营前成本过高 ………………………………………………. 28
2、人力资源成本 …………………………………………………………………… 29
3、日常经营成本 …………………………………………………………………… 29
（四）经营风险 ………………………………………………………………………………………. 30
1、餐厅淡季 …………………………………………………………………………… 30
2、卫生方面 …………………………………………………………………………… 30
3、货存期不长 ……………………………………………………………………….. 30
（五）财务风险 ………………………………………………………………………………………. 31
1、投资风险 …………………………………………………………………………… 31
2、资金周转风险 …………………………………………………………………… 31
3、确认收益风险 …………………………………………………………………… 31
4、破产风险 …………………………………………………………………………… 31
八、人员安排 ……………………………………………………………………………………………………………. 32
前言
随着科技发展，物质追求越来越高的时候，人们对吃的也越来越讲究。“民以食为天”，这是从古到今都说不完的话题，菜式越来越多，食材也越来越稀奇。为了吸引顾客，各餐饮业都致力于不断推出新的菜式和产品，由此不断地满足着消费者的尝新心理。
人们不仅对吃的越来越讲究，对吃的方式和吃的环境也同样地讲究起来，相对于喧嚣的食肆，人们更多地会选择一处舒适的餐厅进行消费。
所以，本餐厅就是为大家提供一个舒适、优雅的环境，让大家好好在我们餐厅享受他们的午餐和晚餐，我们会把我们的餐厅打造成一家兼具高品位和独特性的高级餐厅。
篇二：海鲜商业计划书
第一章、餐厅摘要
1.餐厅名称、建设性质及建设地点
餐厅名称：维京海产全球体验馆
建设性质：新建
建设地点：福建省福州市仓山区利嘉国际自贸区内
2.建设期限：3个月，即2016年1月—2016年3月
3.主要建设内容
①餐厅装修、设备购买；
②人员的招聘、培训等；
4.投资结构及资金来源
本餐厅投资规模为100万元，餐厅管理层自筹51万元，对外融资49万元万元，并出让49.00%股权。
第二章、餐厅介绍
第一节、餐厅介绍
经调查与分析,虽然福州市区海鲜餐饮很多，包括西餐厅、自助餐，日本料理,但目前还没有一家平价高端海鲜火锅餐厅。而根据平价海鲜火锅餐厅在上海、北京、广州的发展来看，往往以其独一无二的美食体验和优良服务而拥有忠实的固定消费群体。
基于以上在福州高端平价火锅市场空白及其商业价值，本项目将在利嘉国际自贸区打造本地首家平价高端海鲜火锅餐厅，按照高端海鲜火锅餐厅标准进行装修，以物美价廉的形式进行运营。在餐饮方面，通过顶级厨师简约又创意非凡的菜肴创制，亲近福建本地餐饮特色的独特新奇菜肴，让每一天进餐厅的每一位客人都获得独一无二的美食体验，并将根据会员的情况每六个月更新一次菜单。实行开放式厨房的模式，让每位客人可以直接目睹自己菜肴的创制的每一个步骤、每一个动作、每一个过程。
本餐厅定位：福州市高端海鲜最便宜的餐厅。
第二节、餐厅优势
1.餐厅周边配套优势
一个千亿级的大型商业综合体就要在福州诞生了。根据福州市政府4月6日签发的有关会议纪要，国际商贸城将于下半年动工，明年底投入使用。这艘投资120多亿元、建筑面积250万平方米、年交易额可达千亿元的“商业航母”，将推动海西商贸业更快迈向现代化、国际化。顺应发展现代服务业的迫切需要，针对目前商贸业小而散的状况，福州市欲以建设国际商贸城为契机，对现有商贸业进行重新定位、整合、提升，以信息化带动商业现代化，推进现代电子商务与传统零售业的创新性融合，打造基于物联网技术的综合性商贸物流平台，形成现代专业市场集群，从而提升福州商贸业的品位和档次，推动现代服务业跨越发展。根据规划，商贸城的专业市场集群，涵盖鞋帽、皮具、陶瓷、木业、五金、服装、体育文化、灯具等产品，并从现代商贸物流、电子商务、会展经济、市场园区化管理等方面，推动专业市场转型升级，促进市场组织形态从传统的批发市场向现代化的新型商贸业发展，功能由单一的商品交易向商品展示、信息发布、价格形成、产品研发等领域拓展。同时，还将建设海峡医药健康城，对接台湾生物医药产业，构建海峡两岸医药及健康产业交流展示交易平台，计划在平潭建设仓储物流基地。另外，商贸城还计划建设国际品牌区，拟引入300多个国际品牌；配套商业区，集成现代物流、电子商务、金融、工商、税务、报关等配套服务。项目全面建成运营后，预计可提供8万—10万个就业岗位。
该项目位于仓山，衔接主城区与南屿、南通等新城市组团，是福州未来发展的重点区域之一。交通方便快捷，周边已聚集了6家物流企业和大量仓储用房，具备发展大型商业所必需的配套设施。
福州市表示，要全力以赴，用好用足相关政策资源，做好服务工作，推进这个重点项目的建设
2.立体交通优势
本餐厅所处的利嘉国际商贸城有极其便捷的立体交通优势：
陆：比邻三环路，周边设有两座过江大桥（金山大桥与螺洲大桥）、15条
公交线路，可快速到达福州市各角落。
空：30分钟可轻松抵达福州长乐机场。
铁：未来政府规划的地铁4号线将在餐厅所在的地理位置设置站点；开车到北面的福州站和南面的火车南站均只需20分钟的车程，而在火车站可乘坐高铁快速前往省内外重要城市。
3.价格优势
本餐厅海鲜由国外一手渠道采购，存活率高，渠道价格低廉，与市场同品质，品种产品相比有极其明显的价格优势。依托海鲜母公司运营，可做到零损耗，零库存。
4.少竞争对手的优势
目前福州市区还不存在类似本餐厅一样定位于平价高端进口海鲜火锅餐厅，虽然存在一些中高端餐厅，但是他们单价偏高，客户粘性不够。
5.租金优势
目前与业主方签订合约中有四个月装修期，一年免租期，一年半租期。
6.环境优势
本物业入驻商家较多，工作人员多达数千名，消费潜力巨大，可带来客流丰富。
第三节、国内各大城市的高端餐饮现况
1.上海的高端餐饮现况
自从2012年底中央抑制三公经费的“八项规定”政策出台后，对于原本的公款高端消费形成了一定的冲击，比如2013年上海的高端餐饮下跌3成，客观分析，下滑部分大多是原先由公款消费出现的水分，在中央抑制三公经费的背景下，沪上中高端餐饮中的公款“水分”已日趋被挤干2014年行业则出现了小幅上升的盘整态势。业内专家分析，种种迹象表明，当“三公”消费的水分基本被拧干后，有特色的高端餐饮在沪仍有市场。上海餐饮行业协会副秘书长金培华认为原本存在公款消费的水分少了，并不意味着高端餐饮就没有市场了，当社会发展到一定程度后，虽然大众消费是主流，但上海这样的国际化、商务型城市中，高端餐饮依旧会有需求。
例如孔家花园，由于餐厅坐落于孔祥熙故居内，开业之初就有意识地推出有
典故的菜肴，现在每天主题菜肴的营业额已占门店营业额的40%以上，成了餐厅的特色。在此基础上，孔家花园推出了更具系列化的故事宴，由于穿插讲解与互动，一顿故事宴从头听到尾可能要花上两三个小时。2014年初，孔家花园曾推出过人均980元的刀鱼宴，没想到天天坐满，而且都是个人消费者。此外，外滩也有个别餐厅推出了人均5000元的消费，由于较有特色，几乎一位难求，消费者也都不是要开发票的公款消费。
2.北京的高端餐饮现况
在反对铺张浪费的政策引导下，北京大多数高端餐饮企业均未能幸免。但此次高端餐饮业的危机主要是限制三公消费政策所致，而并非经济的整体衰退。所以定位不同的高端餐厅市场表现也不同，定位商务宴请和个人消费的高档餐饮在这次危机中受影响较小，行业排名有望靠前，而影响较大的高端餐饮公司主要是那些主打政府餐饮业务的公司。比如，俏江南位列高端餐饮行列，自然会受到影响，不过俏江南的定位主要是商务正餐，500强企业、民营企业的订餐占比很大，受政府政策影响相对较小。俏江南的最大亮点在于创新和好的服务、环境、菜品体验。
在一线城市，个人和商务群体也是高档餐饮消费群体的重要组成部分，而这两类群体的消费需求并未因此项政策而被抑制。反观二、三线城市，公务消费是高端餐饮消费主体，所以限制三公消费政策下，二、三线的高端餐饮业绩必将大幅下滑。
3.福州的高端餐饮现况
中央抑制三公经费的“八项规定”政策，同样遏制了福州的公款消费，在“寒冬”之下，福州不少高端餐饮企业开始剥掉奢华向大众靠拢，高端餐饮市场由此进入新的拐点，迎来家庭消费时代。
例如仁海艺术馆原来更多的是做精品菜，而现在店里的人均消费也从
400~500元降到了200~300元。甚至2015年的年夜饭也没有规定最低消费标准。在大厅消费的年夜饭，不少都是人均一百多元起。而往年大厅推荐消费都是人均200元起。从包间消费来看往年推荐消费为一桌8880元起，今年也降为人均300元起。
不过，目前福州仍旧有一些餐饮会所菜品价格依然坚挺。以福州文儒九号为例，佛跳墙套餐依然为488元/位；另外福州三坊七巷的佳丽花园高端餐饮会依旧
保持食材构成上来自多个国家，形成跨国界美食，目前店内菜品价格也并未调低，还保持在原来价位。
福州雍和会海鲜姿造人均300多元依旧天天火爆，“客人很满意，环境太有档次了，一个让人意犹未尽的地方！”这往往是客户餐后的无限感慨！稳居为福州海鲜营业额最高的雍和会,被称之为“贵”得有道理：食材可“贵”，环境可“贵”，服务可“贵”，口碑可“贵”。因为价位上的“最贵”，雍和会必然要过滤一批消费者，这预示着客户群是一些是中高净值人群，这样的客户对口碑与品质都有双重的挑剔。所以在保证了足够的流量入口后，雍和会在造型和食材新鲜度上下了不少功夫。在造型上雍和会高价聘请了哈尔滨的冰雕大师作为特别顾问，经常亲自造型各种冰雕，比如各种动物，让客人赏景就餐。在服务理念上，董事长林斌曾请台湾著名的培训公司帮助雍和会按流程培训服务模式。甚至为了提高服务质量，他还不惜采取工资比同行业高出30%的薪酬制度。
高端餐饮市场庞大，但并不代表谁都能做好，特别是继续抱着过去那一套依靠公务消费的模式的话，必然走不下去。而怎样才能做好高端餐饮，价格不是问题，问题是能否提供与价格相匹配的产品，或者说让消费者满意的性价比高的产品。
第四节、高端餐饮的发展路径
在个人消费领域，高端的概念已不再是是奢靡、浪费等非正常业态和方式来表现了，而是需要接地气，贴近真正愿意自己掏钱埋单的消费者，让“高端”得物超所值，这才是提升高端餐饮市场价值的核心竞争力。目前高端餐饮发展路径基本有四条：
第一类是以孔家花园“故事宴”为代表，以文化为载体挖掘餐饮的深度。而上海其他高端餐饮如梅龙镇、王家沙、沈大成等老字号之所以长盛不衰，背后深厚的传统文化进行支撑也是重要原因之一。在这一类转型中，高端餐饮的定价可能有所下调，但行业的深度却不升反降。
第二类是多品牌发展，侧重转型大众消费市场。比如，原先上海原先知名的高端餐饮品牌名豪从去年起推出了定价更为亲民的惠食佳餐厅；
第三类是餐厅通过特色营销和优质服务取胜。比如，2013年刚刚进入上海市场的翠园，人均消费在500元左右，仍一桌难求。通过一道精致的菜肴，新客人
篇三：酒店项目计划书
目录
第一章 项目摘要
一、项目概述
二、项目优势
三、项目背景
四、项目投资计划
第二章项目公司
一、公司简介
二、公司结构/管理
三、股权结构
四、项目其他背景
第三章项目规划
一、项目位置
二、法律明细
三、项目详细规划
第四章项目实施计划
一、项目建设规模
二、具有新建设酒店的优
第五章项目投资分析 一、投资估算
二、参数预测
第六章市场分析
第七章 一、商务酒店概况
二、酒店经营指标分析
三、竞争对手及发展态势
四、项目定位
第一章项目摘要
一、项目概述
随着人们生活水平的日益提高，对生活质量的追求也进一步
的完善，商务式酒店将是人们旅游、休闲、渡假、会务的理想会所，也是一种趋势。 顺城街是成都春熙商务圈的重中之重，休闲的绿谷，位于成
都市繁盛商业区之心腑地带的商务酒店，交通便利，紧临交通疏通中心，地理位置十分优越
酒店总面积？商务酒店总投资概为430万元，酒店用地面积
260平方米，建筑面积为2300余平方米，主楼8层。2—7层为客房，8层规划用途为茶坊。主楼2层为简餐茶餐厅（设计餐位数20人同时用餐）、茶座150米方
新装修后的商务酒店，凭借专业酒店管理的优势，结合现代
酒店经营的全新理念，商务酒店将成为成都市档次最高之一的现代商务式酒店。
二、项目优势
黄金地段、得天独厚
采用专业化商务酒店管理团队
采用专业的商务酒店的设计理念筹建部门成功开发过多个酒店的设计和施工 专业的星级酒店服务师进行统一的培训
现代化的高效益、高社会价值的经营管理模式
三、项目背景
成都是大西南地区重要的政治、经济、旅游和交通枢纽中心，地势由西南向东北倾斜，西南部以中山为主，有低山、丘陵和山间谷地；东北部以低山为主，间有中山及河谷盆地。拥有自然生态渊源国家重点风景名胜区，并获得全国旅游生态城市荣誉，目前拥有峨眉山、青城山、窦关山、天台山等国家级、省级风景区多处；龙池，卧龙等国家级、省级自然保护区3处；龙泉大窑遗址等国家级、省级文保单位17处。成为人们的旅游的新景点。
成都市身为政治、经济、文化的中心，目前只有四星级以上酒店15家、五星级酒店6家（1家待建）。而在顺城街幅员1公里向周边扩散，没有一家商务或经济型的专业酒店，鉴于现代时尚商务式的酒店在此区域仅只有我们这一家，开发该酒店以具备天时、地利、人和。它的新开可进一步缓冲顺城街沿线高档商务酒店紧张的现状。
四、项目投资计划
补充项目装修风格？及定位等？
（一）投资总额
项目投资概算为430万元（包括场租款（150万）、装修费用、基桩及相关前期费用等已完成的投资230万元）（二）运营计划
根据项目装修期计划，装修期为图纸确认后20天；装修期为3个月。
根据营运收支预估数据，预计项目营运2年，即可还清本息。
第二章 项目公司
一、商务酒店公司简介
商务酒店占地面积260万平方米，总建筑面积2300余平方米 ，拥有充分体现现代时尚商务，一楼大堂空间100左右多平米，现代化酒店设施、舒适典雅的各式客房90套；有风格各异、环境幽雅的中西式茶餐厅、先进的一体化卫浴设施、高速稳定的局域网等相对应的配套设施。有先进完善的设施，能为各种不同规格的客户提供高水准的专业服务。
二、公司结构和管理层
公司实行单店总经理负责制，公司最高权力机构为董事会，公司日常经营管理由总经理负责。公司日常管理机构设有店长（总经理）、工程部、财务部、前厅部、客房部等。
商务酒店定员33人，其中高级管理人员1人，中级管理5人，服务人员27人。全部员工均实行合同制。各类人员按不同岗位技能要求进行上岗前培训、考试、招聘。另视经营的具体情况季节性招用一部分临时工。
三、公司股权结构
公司由几位自然人组成的股份有限公司（自然人以公司章程为准）。董事长 、总经理 。
四、项目其他背景
近年，成都市对外经济技术交流飞速发展，主要经济指标包括旅游业经济指标保持高速增长；经济地位逾显突出；成都市已成为重要的人流、物流集散地。经前期对该项目区域调查了解到相对于快速增长的市场需求，在该区域内急需一家高规格、高标准的商务酒店。由
人员编制于该区域内的星级宾馆（珠峰酒店、银河王朝大酒店、绿洲酒店等），有的酒店存
在居高不下的房价让大部门中层阶级出差人士望而却步，有的酒店硬件设施严重老化，已达不到现代人出行所追求的温馨、整洁等要求。所以它的建成将会带来较好的社会效益和经济效益。
第三章 项目规划
一、项目位置
本项目附近有方便的交通网络。该酒店大门位于成都市最繁华路段顺城大街，项目座落于呈长方型地块的东西侧，而基地的地势大致平整，政府计划在5年之内改造周边的新城配套，现已完工有原“熊猫城”的改造。届时时尚、现代化得酒店将凸现在人们的眼前。
二、相关法律文件
同意改建的相关部门的批文， 8年以上 租赁经营合同。
三、项目详细规划
1、项目明细
酒店是人们用几小时或几天时间经历一种与平常生活不同生活方式的地方。酒店不仅应该融入现代生活的情感世界，更应该使其得到更广阔的延伸。酒店行业发展迅速，不光是独立的个体酒店经营者，随着需求的增长，额外的个人产品和服务的市场需求达到了一个新的高度。这种选择变得越来越多样化，从四川省的小旅馆、城市里时尚的宾馆到个人租住的小屋，什么都有可能。而且还要觉得成都市所住的地方或传统、古典或是时尚、现代。差别非常大：厚地毯能够减小声音，熟悉的环境和陌生的休息地点，喜欢哪总你在哪里能够休息得更好，舒适的酒店还是独家经营的。 2、客房
酒店客房将会由主楼楼层提供。而楼层的标准楼面设计为标准客房，大床房，情侣房。在客房装修问题上，先成都主要的几家商务酒店主要选用的是异域风和本地想结合，但随着这两年成都酒店市场的改变和发展，越来越多的客户倾向于欧式风格的酒店！原由
1、 欧式风格的装修给人一种尊贵的感觉
2、 可以提升酒店的整体形象和酒店的档次，以此为基础增加
收益点
3、 对于商务人事有个更好的商务洽谈的典雅的环境 总体来说，客房可根据其设计分为四种类别，包括 标准房，商务房、情侣房、豪华单人房。
3、后勤设施
后勤设施包括大堂、接待处、保安及控制室等。
其他后勤服务如员工餐厅及厨房、员工更衣室、员工洗手间、楼层工作间及泵房等。 大堂在布置和规划时按照功能的用处进行划分，一共分为：休息区、接待区、其他功能区。三大功能区要在一定意义上分开，但是又要相协调。所以大堂的总体规划是：以电梯门为基础点相周边放射型的规划三大功能区。 4、技术资料
根据所提供资料，楼层面积及宗地面积摘录如下： 面积资料
总地上建筑 260平方米 总建筑面积2300平方米 停车位： （地下）10个，（场外）50–80个（项目地外50米就是大型的公用停车场，经协商可供我们酒店有偿使用）
6、装修期成本预算
资料中显示整个酒店项目的总发展成本为人民币四佰六拾万。改造成本包括租金，工程管理及其他专业费用，装修费及不能预见费等。
成本明细如下：
1 前期费用（租金，记在成本之内 ） ￥：150万 2装修费用（电梯工程、空调）￥：230万 3 开办费 ￥： 50万 总价 ￥：430万元
第四章 项目实施计划一、项目装修规模
二、具有新建设酒店的优势
酒店企业的生命期与其他行业有显著的不同，酒店企业通常经历三个阶段：起步期、中期以及衰退期，并且生命期都较短，根据国外的经验表明，一家酒店的平均生命期为20年，通常只有少数企业由于不断创新的缘故使得企业生命期延长到50到80年。酒店的入住率和收益在起初的2到8年之间，也就是起步期阶段基本上增长都非常迅速，并且在开业后5到10年之间（中期）收益都会维持相当高的水平，之后创利能力逐渐下降（衰退期）。商务酒店（）作为酒店一种新型形态，其装修、设施、设备更能够符合客人的需要，其对酒店经营的10年将均处于该酒店高收益、高出租率时期，相对于建成时间较长的同档次酒店能够取得更好的收益。
第五章swot分析
一、具有显著的成本费用优势
酒店的成本费用是影响酒店经济效益的一个重要因素，对于一家新建的酒店土地成本、建造成本、利息费用、家具及固定设施和其他日常运营成本等都是重要的成本费用因素。仅需投入家具、设备和装修费用酒店即可正式营运，这成为商务酒店取得良好的盈利状况无可替代的成本费用优势。从目前的预计来看，仅通过酒店大厅和茶座、大厅商务中心的出租承包收入每年就能取得70—90万元的收入经营权费用。
二、参数预测
1、 预估期
2011年至2021年，共10年。
2、 客房入住率
成都目前酒店客房入住率保持在86%至92%之间，参照
中国其他地区商务酒店的客房入住率，在营运稳定期，客房入住率取96%。
由于商务式酒店具管理和客户资源优势，从营运第二年
开始进入稳定期。
3、 平均房价
参照成都市精品商务酒店现有房价水平和国内其他地区
城市商务酒店房价水平，应该达到人民币168—-198元/间。
市场分析年营业收入的测算
一、客房利润收入：
1、主营业务收入：房屋销售收入（按规划85个房间计算）
198元/间——168元/间 均价183元/间
每天的入住率按96%计算：82间*183元/间=15006元
日收入：82间*183元/间=15006元
月收入：15006元*30天=450180元
年收入：450180元*12个月=5402160元
2、其他收入：大堂吧（茶楼）及客房酒水食品等，年收入约120万元。
收入合计：660万元/年
主营业务支出：
1、员工年工资：33人（初定服务员含后勤、保安、工程等）*1800元/月*12个月 =712000元
2、水电费：30000元/月*12个月=360000元
3、一次性用品费用（含客源和员工早餐）：340000元/年
4、洗涤费用：60000元/年
5、办公费用：3万元
6、客房员工提成：24*6*365=52000元/年
8、店长绩效提成（用于奖励除服务员之外的员工）：5万元。
9、职工食堂费用（中午和晚餐）：120000元/年
10、员工培训费、年终福利费等开支：180000元
11、税收：300000元/年12、电话、宽带等通信费用：80000元/年
13、其他费用（电梯维修年检、灭4害等）：50000元/年
14、房屋租赁支出：150万元/年（3年后逐年5%递增）
合计：383.50万元/年
其他业务成本：60万元/年。
折旧：56万元/年
成本合计：499.5万元/年
净利润：160.50万元/年
第六章 市场分析
一、酒店概况
至2010年底，成都地区共有星级酒店78家，其中五星级酒店5家（建），四星级酒店14家，三星级酒店268家。
据统计，近年四星级酒店平均客房入住率保持在70%至80%之间，高星级酒店的经济效益普遍较好。在2010年度，本市假日酒店平均的客房入住率达到74%，三星级酒店平均的客房入住率达到78%。商务酒店在营运初期，时值四川旅游危机，在客源受到较大影响的情形下，其2008年，2009年，2010年的客房入住率仍平均分别达到63%，67%，71%。假日酒店和花园酒店、三星级商务酒店均取得了较理想的投资回报，并具有一定的抗风险能力。
成都地区的精品商务酒店业尚未成熟，游客主要下榻于三星级酒店，及假日酒店、旅游指定酒店等。而宾馆也有次等一点的酒店可供选择，但它们普遍也提供较低质数的服务与设施。 四川省的酒店业在房价及入住率方面有着明显的增长，可是，需求在2008-2010年因金融危机、汶川特大地质灾害及其他原因拖慢了，而这情况也随着国家大力的道路、城镇恢复建设在2011年开始复苏。
从资料分析中，推断成都地区未来旅游业发展是乐观的，而在顺城片区目前没有一家精品商务酒店。。而同时周边林立的大批写字楼也提供了我们大量稳定的客户源，加上周边3家星级酒店的老化和价格的高昂。本项目在此区域的发展前景非常乐观。
二、酒店经营指标分析
成都地区拥有较丰富的旅游资源、随着经济的高速发展，已成为商务、旅游的集散地，越来越多地吸引国内客人来成都。
成都地区主要旅游经济指标常年保持高速增长趋势,为酒店的客源提供了保障。而我项目正处于旅游者理想住宿的“春熙路商业圈”，在这里向周边辐射可以达到成都最繁华的地段，这也是保证我们酒店入住率的一大优势。
酒店入住率
据我向成都市旅游局作出的非正式提问，得知顺城地区的三星级饭店于2010年的平均房租约为人民币158元至260元一晚，而入住率约为88%。
三、竞争对手及发展态势
在2010年末，成都地区共有105家已评星级的酒店，其中五间达五星级或以上。共有300家左右达三星级或以上的酒店。
在成都市区顺城片区内，共有5家三星级，9家二星级及6家一星级及未被评星的酒店4家、招待所24家。
根据成都市旅游局所提供的资料，目前顺城片区没有在建的3星以上的酒店和商务型的酒店。对顺城片区的投资酒店在15年中短期酒店市场业发展前景是乐观的。经济的稳步得更将